ふるさと納税のやり方【節約するなら、普段買っているものに置き換える】
ふるさと納税、気になってはいるけど、まだ始められていないという方も多いのではないでしょうか？ この記事ではふるさと納税の仕組みと、家計管理視点でおすすめの購入品を紹介します。まだ始めていない方はこの機会にはじめてみましょう！すでに始めている人は購入品について参考になれば幸いです。
- ふるさと納税の仕組み（節税ではない）
- いくらまで寄附できるのか
- 申し込みから控除までの5ステップ
- 節約したいなら、普段買っているものに置き換える
- ワンストップ特例と確定申告、どちらを選べばいいか
- ふるさと納税の代金をどのように家計管理するべきか
ふるさと納税とは？
まず、仕組みを確認します。
2,000円を超えた分が、税金から差し引かれる
ふるさと納税とは、自分で選んだ自治体に寄附をすると、寄附額のうち2,000円を超える部分が、所得税と住民税から控除される（差し引かれる）制度です。
例えば、30,000円寄附をしたら、2,000円を超える28,000円が所得税・住民税から差し引かれて、支払う所得税・住民税が少なくなるということです。そして、寄附した自治体からお礼として返礼品をもらえるので、実質2,000円で返礼品をもらえちゃった、ラッキー！ということです。
ただし、控除される金額には上限があります。
払うお金の合計は減りません。むしろ2,000円多く払っています
ここが誤解されやすいところです。ふるさと納税はよく「節税になる」と紹介されますが、正確には節税ではありません。
控除で減るのは「これから払う税金」ですが、その分を先に寄附として払っているので、寄附と税金を合わせた支払いの総額は減りません。本来は住んでいる自治体に納めるはずだった税金を、先に別の自治体へ寄附という形で払い替えているだけです。しかも自己負担が2,000円あるので、払う金額の合計はむしろ2,000円増えます。
- 寄附と税金を合わせた支払いの総額は減らない（むしろ自己負担2,000円の分だけ増える）
- 得しているのは「返礼品の価値」の部分
- つまり、2,000円で返礼品を買っているのと同じ
つまり節約になるかどうかは、返礼品に何を選ぶかで決まります。
「節税の制度」ではなく「2,000円で買い物ができる制度」と考えると、選び方が変わってきます。
ふるさと納税のメリットとデメリット
メリット：実質2,000円の負担で返礼品が届く
最大のメリットは、やはりここです。上限額の範囲内であれば、いくら寄附しても自己負担は2,000円のままです。
たとえば上限が5万円の人が5万円寄附した場合も、自己負担は2,000円です。1万円だけ寄附した場合も2,000円です。同じ2,000円なら、上限の範囲で多く寄附したほうが、受け取る返礼品は多くなります。
ただし、返礼品をたくさん受け取っても、それが普段買わないものであれば家計の数字は変わりません。家計に効くかどうかは、金額ではなく何を選ぶかで決まります。
デメリット①：手続きが必要
寄附しただけでは控除されません。ワンストップ特例（確定申告をせずに控除を受けられる、簡単な手続きです）を申請するか、確定申告をする必要があります。（どちらを選ぶかは記事の後半で説明します）
この手続きを忘れると、ただの寄附になります。返礼品は届きますが、税金は1円も控除されません。
デメリット②：まとまったお金を先に払う
もうひとつ、家計の面で見落とされがちなのがこちらです。ふるさと納税は、先にお金が出ていきます。
しかも、あとから現金が戻ってくるわけではありません。ワンストップ特例を使った場合、控除は翌年6月以降に支払う住民税が減る形で行われます。
つまり、先に大きなお金が出ていって、後から支払う税金が安くなるということになるので、払った割に効果がわかりづらいという体感になる人が多いのではないかと思います。
この先払いのお金を家計のどこに置いておくかは、記事の最後で紹介します。
自分はいくらまで寄附できるのか【上限額の調べ方】
自己負担が2,000円で済むのは、あくまで上限額の範囲内で寄附した場合です。上限を超えた分は、単純に自己負担が増えます。
上限額は人によって違う
上限額は、年収・家族構成・他に受けている控除によって決まります。同じ年収でも、扶養家族の人数や住宅ローン控除の有無で変わるので、一人ひとり違います。
調べ方は、シミュレーターに入力するだけ
自分で計算する必要はありません。上限額は、ふるさと納税のポータルサイトにあるシミュレーターですぐに分かります。年収と家族構成を入れるだけで目安が出ます。
ポータルサイトとは、「さとふる」・「ふるさとチョイス」といった、ふるさと納税の申し込みサイトのことです。どのサイトにも無料のシミュレーターがあります。サイトのリンクは、このあとのSTEP1にまとめています。
より正確に知りたい場合は、源泉徴収票を手元に用意してください。給与所得控除後の金額や社会保険料の額まで入力できる詳細版のシミュレーターを使うと、精度が上がります。
- シミュレーターの結果はあくまで目安。ギリギリまで攻めない
- 年の途中で収入が変わる可能性があるので、少し余裕を持たせる
- 共働きの場合、夫婦それぞれに上限額がある。寄附する人の名義に注意
- 正確な上限額は、お住まいの市区町村に聞いてもわからないことがある。シミュレーターの目安から少し引いた金額で申し込めば問題ない
申し込みから控除までの手順
ここからは実際の流れです。やることは5ステップだけで、難しい手続きはありません。
STEP1 上限額を調べる
まずは自分がいくらまで寄附できるかを調べます。先ほどのシミュレーターに、年収と家族構成を入れるだけです。ここで出た金額が、1年間に寄附してよい上限の目安になります。
主なサイトは次のとおりです。どこから申し込んでも控除の仕組みは同じなので、使いやすいところを選んで問題ありません。
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STEP2 返礼品を選ぶ
ネット通販とほとんど同じ操作で、返礼品を選んでカートに入れて決済するだけです。
なお、節約が目的なら、普段買っているものへの置き換えがおすすめです。何を選ぶかは、このあとでくわしく説明しているので、申し込む前に読んでみてください。
STEP3 申し込んで支払う
返礼品を選んだら、支払いをします。クレジットカードで支払えます。
- 寄附者の名義と、税金を納めている人の名義を必ず一致させる
- 夫の名義で控除を受けたいのに、妻名義のカードで支払うと控除されないことがある
名義の一致は特に注意してください。ここが違っていると、手続きをしても控除が受けられません。
STEP4 返礼品と書類が届く
返礼品とは別に、寄附を証明する書類（受領書）が届きます。確定申告をする場合に必要になるので、必ず保管してください。
ワンストップ特例を使う場合は、申請書も一緒に、または後日届きます（自治体によっては届かないこともあります。その場合は自分でダウンロードします）。届くまでの日数は自治体によって異なります。
STEP5 ワンストップ特例の申請、または確定申告
最後に控除の手続きをします。ここを忘れると、寄附しただけで税金は1円も安くなりません。寄附したら必ずセットで行ってください。
方法は2つあり、多くの人はワンストップ特例で済みます。申請期限は翌年1月10日必着です。くわしくは、このあとの「ワンストップ特例と確定申告、どちらを選ぶか」で説明します。
節約したいなら、普段買っているものに置き換える
ここからが、ふるさと納税が節約につながるかどうかの分かれ道です。
① 和牛やフルーツなどの地域の特産品を選ぶ
② お米やティッシュなど普段の食費や日用品費で買っているものを選ぶ
①の場合は、2,000円で普段買えないものを買ってお得に楽しむことができます。ただ、もともと買う予定のなかったものなので、毎月の食費や日用品費は減りません。
②の場合は、本来なら自分のお金で買っていたものが返礼品で届くので、その分の食費や日用品費がそのまま浮きます。
どちらを選んでも楽しみやお得感がありますが、節約を目的とするなら②がおすすめです。
いちばんのおすすめは、お米の定期便
置き換えになる返礼品のなかで、わが家がいちばんおすすめするのはお米の定期便です。
ふるさと納税には、お米の返礼品が数多くあります。なかでも定期便は、頼んだお米を3か月や6か月にわたって毎月届けてくれる仕組みです。
わが家も毎年、お米の定期便を利用しています。届く月はお米を買わなくていいので、買い物のときに重い米袋を運ぶ手間もなくなりました。
お米の定期便をすすめる3つの理由
数ある返礼品のなかでも、定期便をおすすめする理由は3つあります。
- ① 必ず買うものなので、確実に食費が浮く
- ② 毎月届くので、置き場所に困らない
- ③ 一度の注文で済むので、寄附先が増えない
③について、あれこれ返礼品を選ぶと、寄附先の自治体がどんどん増えていきます。寄附先が6団体以上になると、あとで説明するワンストップ特例が使えなくなり、確定申告が必要になります。
定期便なら、一度の注文で数か月分のお米を手配できます。上限額が余った場合も、あと数件を足すだけで済むので、5団体以内に収めやすくなります。
お米以外なら、トイレットペーパーやティッシュ
トイレットペーパーやティッシュペーパーは、必ず買う日用品で、かさばるので買い物の負担も減るのでおすすめです。ただし、寄附先が6団体以上になるとワンストップ特例が使えなくなるので、お米と合わせて5団体以内に収めましょう。
節約が目的なら後回しにしたいもの
反対に、節約という観点では相性が良くない返礼品もあります。
- 普段は買わないごちそう（カニ、高級肉など）
- 家族が食べきれない量の生鮮食品
- 冷凍庫に入りきらないもの
これらが悪いわけではありません。ふるさと納税の楽しみとしては十分ありだと思います。ただ、家計を改善したいという目的であれば、優先度は下がります。
まずは置き換えで家計を整えて、余裕が出てきたら楽しむ枠を作る。この順番がおすすめです。
ワンストップ特例と確定申告、どちらを選ぶか
STEP5で触れた控除の手続きを、ここでくわしく説明します。どちらか一方を必ず行ってください。
ワンストップ特例が使える条件
ワンストップ特例は、確定申告をしなくても控除が受けられる制度です。ただし条件があります。
- もともと確定申告が不要な給与所得者等であること
- 寄附先の自治体が5団体以内であること
- 寄附するたびに、各自治体へ申請書を提出すること
注意したいのは「5団体以内」の数え方です。同じ自治体に何回寄附しても1団体と数えます。ただし、寄附の回数ぶんだけ申請書の提出が必要です。
申請期限は翌年1月10日必着です
ワンストップ特例の申請書は、寄附した翌年の1月10日必着で自治体に届いている必要があります。消印有効ではありません。
年末に駆け込みで寄附すると、申請書が届くのを待っているうちに期限が過ぎてしまうことがあります。12月下旬に寄附する場合は、申請書を自分でダウンロードして送るか、寄附先の自治体がマイナンバーカードを使ったオンライン申請に対応しているか、申し込み前に確認しておくと安心です。
なお、ワンストップ特例を使った場合、所得税からの控除は行われません。その分も含めた全額が、翌年6月以降に支払う住民税から差し引かれる形になります。
確定申告を選ぶ場合
確定申告の期限は、寄附した翌年の3月15日までです。申告のときに、自治体から届いた受領書が必要になります。
確定申告をすると、その年の所得税から控除されます（納めすぎていた分が還付されることもあります）。加えて、翌年度分の住民税も減額されます。
どちらを選べばいいか
- なるべく簡単に済ませたい人 → ワンストップ特例
- 年間の収入や税金をしっかり把握したい人 → 確定申告
手間だけで考えれば、ワンストップ特例のほうが圧倒的に簡単です。書類に記入して送るだけで終わります。
一方、確定申告をすると、自分の年収・所得・納めている税額を一通り確認することになります。家計管理という意味では、一度やってみる価値はあります。
- 医療費控除や住宅ローン控除（初年度）などで確定申告をする場合、申請済みのワンストップ特例は無効になる
- その場合は、ふるさと納税の分も確定申告でまとめて申告する必要がある
- 申告を忘れると控除が受けられないので注意
ワンストップ特例を申請したあとで確定申告をする予定ができた場合は、必ずふるさと納税の分も一緒に申告してください。
ふるさと納税のお金は、特別費で管理するのがおすすめ
ここからは家計管理の話です。ふるさと納税は先にお金が出ていくので、家計のどこかに置き場所を作っておかないと、その月の予算が崩れます。
特別費とは、毎月ではなく年に数回、まとまって出ていく費用のことです。固定資産税、家具家電の買い替え、旅行、冠婚葬祭、帰省などが入ります。年初に1年分を見積もって、先に分けておきます。
わが家では、ふるさと納税もこの特別費の項目のひとつとして管理しています。こうしておくと、寄附した月の家計簿が急に赤字になることがありません。
お米の定期便なら、寄附のお金は特別費から一度に払い、届いた月は食費からお米代が出ていかなくなります。先に払った分が、毎月の食費が軽くなる形で戻ってくるイメージです。
特別費の考え方や管理の仕方は、こちらの記事でくわしく紹介しています。
まとめ｜ふるさと納税を活用し、食費や日用品費を節約する
ふるさと納税は、節税の制度ではありません。2,000円の自己負担で返礼品を受け取れる制度です。だからこそ、何を選ぶかで家計への効果が変わります。
- ふるさと納税は節税ではない。得しているのは返礼品の分
- 節約が目的なら、普段買っているものに置き換える
- いちばんのおすすめはお米の定期便。食費が確実に浮き、置き場所にも困らず、寄附先も増えない
- 先に払う分は、特別費として年初に見積もっておく
- 手続きを忘れると控除されない。ワンストップ特例は翌年1月10日必着
やることはシンプルです。まず上限額の目安を調べる。そして、その範囲内でお米の定期便を申し込む。あとは、届いた申請書を翌年1月10日までに自治体へ送るだけです（確定申告をする年は、受領書を保管して申告にまとめます）。
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